Πώς να Ενήλικες: Freelancer Taxes Edition

Ένας οδηγός για να κάνετε τους φόρους σας ως freelancer!

Φωτογραφία από τον Lucian Novosel στο Unsplash

Στην τελευταία μου δόση, πέρασα τους γενικούς φόρους ως ενιαίος ή παντρεμένος-αρχειοθετημένος-χωριστά ενήλικος. Σε αυτό το θέμα, θέλω να επικεντρωθώ στον τρόπο με τον οποίο θα καταθέσω φόρους ως ελεύθερος επαγγελματίας.

Εκτός από τον τακτικό φόρο εισοδήματος, οι ελεύθεροι επαγγελματίες πρέπει να πληρώνουν "φόρο αυτοαπασχόλησης", ο οποίος ξεκινά αφού κερδίζετε πάνω από 400 δολάρια σε ένα χρόνο από ελεύθερους επαγγελματίες.

Ως σημειωματάριο, επέλεξα να γίνω μονοπρόσωπη εταιρεία LLC ή εταιρεία περιορισμένης ευθύνης, προκειμένου να προστατεύσω τα προσωπικά περιουσιακά στοιχεία από τα περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης. Ωστόσο, επειδή είμαι LLC ενός ατόμου, φορολογείται ως άτομο. Το IRS θεωρεί τα LLC ενός μέλους ως "μη ληφθείσες υπόψη οντότητες", που σημαίνει ότι φορολογούνται ως μονοπωλιακοί ή μεμονωμένοι, αλλά μπορώ να διεκδικήσω όλες τις επιχειρηματικές δαπάνες και τις φορολογικές ελαφρύνσεις.

Δεν χρειάζεστε EIN εάν είστε ατομικός ή μονοπρόσωπος LLC. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μόνο τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισής σας. Εάν θέλετε ένα, όμως, συμπληρώστε απλώς τη φόρμα EIN στο irs.gov.

Τα έντυπα που χρειάζεστε

  • 1040 Πρόγραμμα C ή Πρόγραμμα C-EZ
  • 1040-ES
  • 1099 και 1098 για τους τόκους, τα μερίσματα και τις κατανομές των συντάξεων

Φορολογικοί συντελεστές ελεύθερων επαγγελματιών

Εκτός από τον γενικό φόρο εισοδήματος, οι ελεύθεροι επαγγελματίες που κερδίζουν περισσότερα από 400 δολάρια σε κέρδη (εισόδημα μείον έξοδα) πρέπει να πληρώσουν φόρο αυτοαπασχόλησης περίπου 15,3%. Ο φόρος αυτοαπασχόλησης βασικά καλύπτει τους φόρους κοινωνικής ασφάλισης και Medicare. Οι τακτικοί μισθωτοί υπάλληλοι αυτοί καταβάλλουν αυτόματα τους φόρους και οι ελεύθεροι επαγγελματίες πρέπει να το πράξουν οι ίδιοι.

Προκειμένου να είστε προετοιμασμένοι για φορολογικό χρόνο, συνιστάται ιδιαίτερα να διαθέσετε περίπου το 35% όλων των κερδών για εξοικονόμηση για την καταβολή των φόρων σας.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη φόρμα Schedule SE 1040 για να υπολογίσετε τον φόρο αυτοαπασχόλησης που θα έπρεπε να πληρώσετε.

Τι είναι η φόρμα Schedule C ή Schedule C-EZ;

Το έντυπο "Πρόγραμμα Γ" είναι επίσης γνωστό ως "Έντυπο 1040, Κέρδος και Ζημία" και είναι μια φορολογική φόρμα που χρησιμοποιείται για την αναφορά εισοδήματος από ατομική επιχείρηση ή μονοπρόσωπη LLC. Κάποιος πρέπει να κατατεθεί αν έχετε μια κερδοσκοπική επιχείρηση και συμμετέχετε τακτικά στις δραστηριότητες της επιχείρησης. Επισυνάπτεται στο έντυπο 1040 για την κατάθεση.

Εάν είχατε λιγότερα από 5000 δολάρια σε επαγγελματικά έξοδα, μπορεί να δικαιούστε να υποβάλετε το Πρόγραμμα C-EZ (συνήθως λιγότερο λεπτομερές).

Θα συμπληρώσετε τη φόρμα Schedule C με τον ίδιο τρόπο όπως ένα κανονικό 1040, αλλά θα συμπληρώσετε επίσης την ενότητα "Μέρος 1 Ακαθάριστο εισόδημα" χρησιμοποιώντας μια κατάσταση κερδών και ζημιών. Στη συνέχεια, συμπληρώστε την ενότητα "Έξοδα Μέρος 2" με όλα τα χρήματα που δαπανήσατε για την επιχείρησή σας, όπως διαφημίσεις, αμοιβές, έξοδα γραφείου κ.λπ.

Δήλωση Κερδών και Ζημιών

Επίσης γνωστή ως P & L, Κατάσταση Αποτελεσμάτων, Κατάσταση Αποτελεσμάτων ή Κατάσταση Λειτουργιών, μια Κατάσταση Κερδών και Απώλειας είναι μια σύνοψη όλων των εσόδων σας μείον τις δαπάνες σας για το τρίμηνο ή το έτος.

Λογισμικό λογιστικής όπως το QuickBooks μπορεί να δημιουργήσει ένα για εσάς με βάση τους αριθμούς που βάλατε ή έναν λογιστή ή ένα χώρο όπως η H & R Block μπορεί να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε ένα χρησιμοποιώντας τα αρχεία σας σχετικά με τα κέρδη και τα έξοδα.

Τι είναι το έντυπο 1040-ES;

Το έντυπο 1040-ES είναι το έντυπο "εκτιμώμενο φόρο για τα άτομα" το οποίο σας βοηθά να υπολογίσετε τους εκτιμώμενους φόρους σας για το προηγούμενο έτος. Αυτό το έντυπο χρησιμοποιείται γενικά για τα κέρδη από αυτοαπασχόληση ή ελεύθερους επαγγελματίες.

Η κύρια διαφορά μεταξύ αυτού και των τακτικών 1040 ή άλλων φορολογικών εντύπων είναι ότι υπολογίζετε το ακαθάριστο εισόδημά σας. Το IRS συνιστά να χρησιμοποιήσετε ως αφετηρία το εισόδημά σας από το προηγούμενο έτος.

Αυτό είναι διαφορετικό από το Πρόγραμμα SE 1040, το οποίο αναφέρει πόσο θα πρέπει να έχετε πληρώσει ο φόρος αυτοαπασχόλησης.

Τι είναι η αφαίρεση;

Ένα μεγάλο πράγμα για να είναι ελεύθερος επαγγελματίας ή ιδιοκτήτης επιχείρησης είναι ότι υπάρχει ένας τόνος των επιχειρηματικών εξόδων που μπορείτε να διεκδικήσετε στους φόρους σας.

Μια "έκπτωση" είναι μια διαγραφή βάσει των εξόδων σας. Πρόκειται για φορολογικές ελαφρύνσεις!

Οι φορολογικές ελαφρύνσεις ΔΕΝ είναι μια μείωση των φόρων αλλά είναι στην πραγματικότητα μια φορολογική ΠΙΣΤΩΤΙΚΗ. Σημαίνει ότι μείωσε συνολικά τους φόρους, αντί να μειώσει το πραγματικό φορολογητέο εισόδημά σας.

Πράγματα που είναι φοροαπαλλαγές των ελεύθερων επαγγελματιών (και υπάρχουν πολλά περισσότερα!): Το γραφείο στο σπίτι σας (μπορείτε να αφαιρέσετε μέρος του ενοικίου / υποθηκών σας, του ηλεκτρικού ρεύματος, λογαριασμούς Διαδικτύου κλπ.), Φθορά στο όχημά σας, , τον υπολογιστή σας, τα γεύματα ή την ψυχαγωγία που πήρατε σε έναν πελάτη, τα έξοδα ταξιδίου, το λογισμικό και τα ηλεκτρονικά εργαλεία που πληρώνετε, το κόστος των επιχειρήσεων όπως η ασφάλιση, μέρος ή το σύνολο των ασφαλιστικών σας δαπανών, το κόστος εκπαίδευσης ή αδειοδότησης, ο ιστότοπός σας και πολλά άλλα!

Παρακολουθήστε τα έξοδά σας μόνοι σας με ένα απλό υπολογιστικό φύλλο για να δείτε κάθε φορά που πληρώνετε χρήματα για οτιδήποτε σχετίζεται με τις επιχειρήσεις.

Τι είναι μια φόρμα 1099;

Οποιοσδήποτε ή οποιαδήποτε εταιρεία που σας πληρώνει περισσότερα από $ 600 σε ένα χρόνο θα πρέπει να το αναφέρει στο IRS και να σας δώσει ένα έντυπο 1099 μέχρι τις 15 Φεβρουαρίου κάθε έτους, το οποίο θα συμπεριληφθεί στους φόρους σας. Οτιδήποτε κάτω από $ 600 πρέπει να αναφέρεται ξεχωριστά από εσάς. Θα καταχωρίσετε το εισόδημα "διάφορων" στο έντυπο 1040 Schedule C. Θα τοποθετήσετε το σύνολο στη γραμμή "ακαθάριστα έσοδα". Αυτό είναι απλώς ένα σύνολο, όχι μια αναλυτική λίστα όπου προέρχονται τα μικρότερα ποσά.

Αν χρησιμοποιούσατε εργολάβους ή ελεύθερους επαγγελματίες, θα πρέπει επίσης να καταθέσετε αυτό και να δώσετε στους ανθρώπους αυτούς 1099 αν ήταν πάνω από 600 δολάρια.

Το 1099 είναι παρόμοιο με ένα έντυπο W-2 που θα λάβετε από έναν εργοδότη που αναφέρει τι σας έχει πληρώσει.

συμπέρασμα

Έτσι, το έντυπο Πρόγραμμα C σας βοηθά να υπολογίσετε τα κέρδη και τις ζημίες σας και το συνολικό εισόδημα από την επιχείρησή σας, τότε συμπληρώνετε το Πρόγραμμα SE 1040 για να βρείτε τον φόρο αυτοεργοδοσίας. Στη συνέχεια, συμπληρώστε το έντυπο 1040-ES και όλα τα συνοδευτικά έγγραφα, προσθέστε όλες τις παρακρατήσεις και είστε ουσιαστικά καλός.

Το εισόδημά σας θα αναφέρεται σε 1040 και η πραγματική ετήσια απόδοση θα κατατεθεί ως έντυπο 1040 και συνημμένο Πρόγραμμα Γ.

Για έναν ελεύθερο επαγγελματία με πλήρη απασχόληση ή έναν ιδιοκτήτη επιχείρησης, σας συνιστούμε να συνεργαστείτε με έναν λογιστή ή μια εταιρεία που ειδικεύεται στις μικρές επιχειρήσεις, καθώς θα γνωρίζουν όλες τις εκπτώσεις και τις μορφές και μπορεί να σας βοηθήσει να σκεφτείτε όλες τις πιθανές εκπτώσεις που μπορεί να μην γνωρίζετε . Εξασφαλίζει επίσης ότι πληρώνετε σωστά τους φόρους.

Αλλά ακόμα και αν εργάζεστε με έναν επαγγελματία, είναι σημαντικό ως ελεύθερος επαγγελματίας να γνωρίζετε τι φορολογείτε, τι μπορεί να αφαιρεθεί, πώς να παρακολουθείτε όλα αυτά και να κατανοήσετε τα κέρδη σας.

Συμβουλές

  • Διατηρήστε αρχεία για όλα όσα ξοδεύετε!
  • Μπορείτε να πληρώσετε τους εκτιμώμενους φόρους είτε τριμηνιαία είτε ετησίως.
  • Χρησιμοποιήστε λογισμικό λογιστικής ή επαγγελματία.
  • Αφαιρέστε τα πάντα!

Ήταν χρήσιμο για εσάς; Σκοπεύω να έχω μια σειρά "How to Adult" με σε βάθος πληροφορίες όπως αυτό, αλλά σε πολλά διαφορετικά θέματα, όπως αγοράζοντας ένα σπίτι, εύρεση εργασίας, προσωπικά οικονομικά και πολλά άλλα. Έχετε ιδέες ή κάτι που νομίζετε ότι πρέπει να συμπεριλάβω; Επιτρέψτε μου να μάθω στα σχόλια!